Khi nói đến lĩnh vực ngân hàng, bạn có thể đã nghe đến thuật ngữ NIM – một chỉ số quan trọng được sử dụng để đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Đối với những người mới tiếp cận, có thể bạn đang tìm kiếm câu trả lời cho câu hỏi: “NIM là gì?”. Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về hệ số NIM và tầm quan trọng của nó.
Khái niệm về NIM
NIM, viết tắt của Net Interest Margin, hay còn gọi là tỷ lệ thu nhập lãi thuần. Đơn giản, NIM là sự chênh lệch giữa thu nhập lãi ròng của một tổ chức tài chính và chi phí lãi phải trả.
Hệ số NIM được biểu diễn dưới dạng tỷ lệ phần trăm và cho phép nhà đầu tư đánh giá xem liệu một tổ chức tài chính có đáng để đầu tư hay không.
NIM trong ngân hàng
NIM là một thước đo đánh giá hiệu quả sinh lời từ dòng tiền của một ngân hàng. Trước khi bạn đầu tư vào cổ phiếu của một ngân hàng, hãy xem xét hệ số NIM trong báo cáo tài chính của ngân hàng đó.
- Nếu NIM là số dương, tức ngân hàng đang hoạt động có lãi. Và nếu con số này càng lớn, tức khả năng sinh lời và đầu tư có lời càng cao.
- Nếu NIM là số âm, tức ngân hàng đang hoạt động lỗ và đầu tư không hiệu quả.
Cách tính hệ số NIM
Để tính hệ số NIM, bạn có thể sử dụng công thức sau:
Tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM) = (Thu nhập lãi thuần / Tổng tài sản sinh lời từ lãi bình quân) x 100
Trong đó:
- Thu nhập lãi thuần = Chi phí lãi và thu nhập tương tự – chi phí lãi và chi phí tương tự
- Tổng tài sản sinh lời bình quân = Tổng số tiền gửi, tiền cho vay khách hàng và tiền chứng khoán đầu tư
Khi tính NIM theo năm, thu nhập lãi thuần được tính theo năm, và giá trị tài sản sinh lãi được tính bằng trung bình cộng giá trị đầu năm và cuối năm. Tương tự, NIM tính theo quý cũng sẽ dựa vào trung bình cộng của thu nhập lãi thuần và tài sản sinh lãi trong quý và giữa đầu năm và cuối năm.
Các yếu tố ảnh hưởng đến NIM
NIM là một chỉ số dễ bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố. Có hai yếu tố quan trọng trực tiếp là chính sách tiền tệ và nhu cầu của khách hàng.
Chính sách tiền tệ:
Chính sách tiền tệ của Chính phủ là yếu tố đầu tiên và trực tiếp ảnh hưởng đến NIM. Khi Chính phủ điều chỉnh chính sách tiền tệ, bao gồm chính sách tài khóa và điều hướng dòng tiền, các thay đổi về lãi suất sẽ ảnh hưởng đến dòng tiền trên thị trường. Điều này dẫn đến sự biến đổi của hệ số NIM của ngân hàng.
Nhu cầu vay vốn và gửi tiết kiệm:
Nhu cầu vay vốn và gửi tiết kiệm của khách hàng cũng bị ảnh hưởng bởi chính sách tiền tệ. Khi lãi suất thấp, nhu cầu vay vốn có thể tăng cao hơn nhu cầu gửi tiết kiệm, dẫn đến tăng hệ số NIM. Ngược lại, khi lãi suất giảm, khách hàng có xu hướng gửi tiết kiệm nhiều hơn so với vay vốn, dẫn đến giảm hệ số NIM.
Ý nghĩa của hệ số NIM
Hệ số NIM đóng vai trò quan trọng trong việc đo lường hiệu quả sinh lời của một ngân hàng. Mỗi ngân hàng có một hệ số NIM khác nhau và hệ số này thường thay đổi liên tục. Hệ số này phản ánh yếu tố quy mô, mô hình kinh doanh, thương hiệu và khách hàng của từng ngân hàng.
Hệ số NIM giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư thông minh và giúp ngân hàng tự điều chỉnh hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, hệ số NIM không đánh giá tất cả yếu tố đầu tư của một công ty. Do đó, nhà đầu tư cần xem xét nhiều khía cạnh và thông số khác nhau để đưa ra quyết định chính xác nhất.
Vậy là bạn đã biết rõ hơn về hệ số NIM trong ngân hàng. Hãy tham khảo thêm thông tin trên website của chúng tôi để hiểu sâu hơn về các khái niệm và nguyên tắc trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.
Tác giả: HEFC
